Hưởng lương cao nên phải tìm cách phát hành trái phiếu
Theo hồ sơ, ông Hồ Bửu Phương, phó tổng giám đốc phụ trách tài chính của Tập đoàn Vạn Thịnh Phát, phụ trách công tác kế toán, kiểm toán, báo cáo tài chính, soát xét hợp đồng thương mại và một số công việc khác.
Ông Phương đã tham gia họp bàn về chủ trương phát hành trái phiếu và được giao làm đầu mối.
Ông Phương yêu cầu bộ phận kế toán các công ty thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát chuẩn bị hồ sơ pháp lý, báo cáo tài chính, lên phương án "giải quỹ" làm căn cứ để các công ty chuyển tiền; chỉ đạo phối hợp với Công ty Chứng khoán Tân Việt để phục vụ phát hành trái phiếu.
Cáo trạng xác định ông Hồ Bửu Phương là đồng phạm, giúp sức tích cực cho bà Trương Mỹ Lan phát hành trái phiếu của các công ty: An Đông, Quang Thuận và Sunny World chiếm đoạt số tiền 27.969 tỉ đồng của 33.393 bị hại.
Tại phiên tòa, ông Hồ Bửu Phương cho biết không hưởng lợi gì và rất ăn năn, hối hận. Ông Phương cho biết ông được trả mức lương 230 triệu đồng/tháng.
Về vai trò giúp sức cho bà Trương Mỹ Lan, ông Phương cho rằng không oan sai, nhưng xin tòa xem xét rằng bị cáo ăn lương cao trong tập đoàn, nên với ý thức được trả lương cao thì phải làm được việc nên bị cáo phải dùng kiến thức chuyên môn để phát hành trái phiếu.
Lập hơn 600 công ty 'ma' để tạo dòng tiền khống
Tại tòa, bị cáo Nguyễn Phương Anh (phó tổng giám đốc Công ty Sài Gòn Peninsula - SPG) thừa nhận hành vi như cáo trạng truy tố.
Theo đó, từ năm 2018 Phương Anh được giao nhiệm vụ quản lý toàn bộ dòng tiền và quản lý, theo dõi các kế toán viên thực hiện các hoạt động tài chính, kế toán của các công ty "ma" thuộc nhóm Công ty SPG.
Đối với trái phiếu Công ty An Đông, Sunny World, Quang Thuận, thực hiện chỉ đạo của Hồ Bửu Phương, bị cáo Phương Anh đã sử dụng 94 cá nhân được thuê ký chứng từ nộp, rút khống.
Chỉ đạo cấp dưới lập 5 hợp đồng hợp tác về việc Công ty An Đông cho Công ty SGP vay tổng cộng 29.206 tỉ đồng, trực tiếp ký nháy 3/5 hợp đồng nêu trên.
Đối với trái phiếu Công ty Setra, Nguyễn Phương Anh sử dụng 8 cá nhân được thuê ký chứng từ nộp, rút khống và Công ty Vĩnh Tường Hưng ký hợp đồng hợp tác kinh doanh với Công ty Setra.
Nguyễn Phương Anh cũng lên phương án hứa chuyển nhượng cổ phần cho Công ty Vĩnh Tường Hưng chuyển tiền cho các cá nhân rút tiền, hoàn tất chuỗi các giao dịch chạy dòng tiền khống tạo lập trái phiếu.
Cáo trạng cáo buộc Nguyễn Phương Anh đã giúp sức cho bà Trương Mỹ Lan và đồng phạm phát hành trái phiếu của 4 công ty: An Đông, Sunny World, Quang Thuận và Setra, chiếm đoạt số tiền 30.081 tỉ đồng của 35.824 bị hại.
Tại tòa, bị cáo Nguyễn Phương Anh thừa nhận quản lý khoảng 600 công ty 'ma'. Bị cáo Phương Anh cho biết tiếp nhận chỉ đạo mở công ty 'ma' này từ Nguyễn Phương Hồng (cựu phó giám đốc SCB), Trương Khánh Hoàng (cựu quyền tổng giám đốc SCB).
Những người này nhận chỉ đạo từ bà Trương Mỹ Lan. Các công ty này không có hoạt động và thành lập nhằm mục đích để đi vay, tạo dòng tiền khống tạo lập các gói trái phiếu.
Tương tự, bị cáo Bùi Đức Khoa (phó tổng giám đốc Công ty Natural Land) là người tìm, thuê và quản lý khoảng 100 cá nhân, để phục vụ cho các hoạt động của Tập đoàn Vạn Thịnh Phát.
Đối với 3 mã trái phiếu do Công ty An Đông phát hành năm 2018, 2019, Bùi Đức Khoa sử dụng 4 cá nhân trực tiếp ký chứng từ nộp, rút tiền mặt khống trong chuỗi các giao dịch khống tạo lập trái phiếu.
Bên cạnh đó, bị cáo Khoa nhờ 1 nhân viên Công ty Sunny World ký giả chữ ký của bà Võ Thị Mận (mẹ của bị cáo Khoa) trên hợp đồng hứa chuyển nhượng cổ phần.
Người này cũng ký luôn biên bản thanh lý hứa chuyển nhượng cổ phần với Công ty SPG cùng 42 bộ chứng từ nộp tiền mặt 4.900 tỉ đồng và rút 162 tỉ đồng tiền mặt trong chuỗi các giao dịch khống.
Bùi Đức Khoa đã giúp sức Trương Mỹ Lan và đồng phạm phát hành 3 gói trái phiếu của Công ty An Đông, chiếm đoạt số tiền 24.969 tỉ đồng của 30.738 bị hại.